Покупка квартиры в ипотеку предполагает значительные переплаты с учетом процентов по кредиту. Однако часть денег можно вернуть за счет государственной программы налогового вычета и тем самым существенно сократить переплату или вообще избежать потери средств. Из данной статьи вы узнаете, как воспользоваться правом получения вычета, какую сумму можно вернуть и какие документы нужно собрать.
Что такое вычет по ипотеке
Имущественный налоговый вычет — это программа частичной компенсации гражданам средств на приобретение жилья, в том числе и в кредит. Вычет — это сумма, на которую будет уменьшена налогооблагаемая часть официального дохода (белой зарплаты). При этом при приобретении квартиры без кредитных средств можно вернуть налог с 2 миллионов рублей, т.е. до 260 000 рублей (подоходный налог — 13%), а при покупке жилья по ипотеке можно вернуть налог с 3 миллионов рублей, т.е. 390 000 рублей.
Вернуть деньги можно как за основную часть кредита, так и за проценты по нему (за переплату). Размер вычета зависит именно от полной стоимость кредита. К примеру, при покупке квартиры за 2 миллиона рублей, полная стоимость кредита составит примерно 2 800 000 рублей (без учета комиссий, страховки и других платежей банку). В расчет будет приниматься именно эта сумма 2 800 000 рублей, из которых можно будет вернуть 364 000 рублей.
Вычет можно вернуть даже по истечении уплаты кредита (за предыдущие три года). При этом такая льгота предоставляется только единожды, иными словами только один раз в жизни на одну покупку недвижимости можно воспользоваться программой имущественного налогового вычета.
Кто может претендовать на вычет по ипотеке
Для тех, кто планирует приобретать жилье в ипотеку и воспользоваться вычетом, важно ознакомиться с основными условиями:
- воспользоваться программой налогового вычета могут официально трудоустроенные физические лица с официальной зарплатой (индивидуальным предпринимателям вычет не предоставляется);
- статус продавца при этом не имеет значение, это может быть как физическое, так и юридическое лицо (девелоперская компания);
- квартира, коттедж или земельный надел, за который выплачивается кредит, должен находиться на территории РФ;
- при покупке квадратных метров в только что возведенном доме, вычет можно получить после того, как будет подписан акт приемки-передачи;
- налоговый вычет можно получить за предшествующие три года, например, при подаче заявления в конце 2020 года можно получить вычет за период с 2018 по 2020 годы.
Виды вычетов при покупке жилья в ипотеку
Различают два вида налоговых вычетов по ипотечному кредиту:
- на основную часть займа;
- на проценты по ипотеке.
Для расчета вычета не имеет значение какие средства погашаются за счет ежемесячных платежей по кредиту. В любом случае возврат составляет 13%. К примеру, покупатель квартиры взял в кредит 4 миллиона рублей с целью частично оплатить стоимость жилья. Из них только 3 миллиона будут учитываться при возврате средств, вернуть он сможет 390 000 рублей. Предположим, заемщик в год зарабатывает 1 200 000 рублей (белый оклад по 100 000 рублей ежемесячно до вычета налога). В год он сможет вернуть 156 000 рублей (по 13 000 ежемесячно). Всю сумму 390 000 рублей он сможет вернуть за 2,5 года (30 месяцев).
Как оформить получение вычета по ипотеке
Для обращения в налоговую для получения вычета необходимо собрать несколько документов и написать заявление. Деньги будут начислены сразу после того, как в инспекции рассмотрят заявление и проверят подтверждающие документы. Перечень бумаг зависит от региона, однако в общем случае список выглядит так:
- паспорт;
- справки с работы 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (подтверждение получение официального дохода, отчисления налога в государственную казну);
- документ, подтверждающий покупку квартиры (соглашение купли-продажи, свидетельство или иной);
- выписка ЕГРН из банка, подтверждающая транзакции в пользу продавца недвижимости;
- счет для начислений.
Заявление можно подать при личном обращении или онлайн на сайте ФНС. Налоговая может рассматривать документы в срок до 4 месяцев. Есть еще один вариант получения вычетов — через работодателя. В этом случае подать пакет документов необходимо в организацию, в которой трудоустроен, а также приложить заявление по форме, принятой в компании.
Выводы
Рассчитывать на получение вычета за покупку квартиры в кредит можно лишь в том случае, если вы трудоустроены официально и исправно платите налоги. Максимальный размер вычета составит 13% от общей суммы кредита и процентов по нему в 3 миллиона рублей (390 000 рублей). Вычет можно получить за три предыдущие года, даже если кредит уже был погашен.
Покупатель жилья может претендовать на получение вычета только после того, как стал собственником жилья на территории нашей страны. Правоустанавливающий документом является выписка ЕГРН из ЕГРН, при покупке жилья в только что возведенном доме подать заявление можно после получения акта приема-передачи. С заявкой в инспекцию можно обратиться на следующий год после приобретения жилья.